الخدمة - الامتثال للشركات

إذا كنت تطمح إلى تأسيس شركة هولندية، فستحتاج إلى الاطلاع على بعض التزامات الامتثال. يتعين على كل شركة أو مؤسسة ستجري أعمالاً تجارية في هولندا تسجيل نفسها رسميًا لدى غرفة التجارة الهولندية، ولاحقًا لدى سلطات الضرائب الهولندية. يرجع ذلك إلى الأغراض الضريبية الوطنية وما يرتبط بها من التزام بتقديم التقارير والقرارات الضريبية، فضلاً عن العديد من التزامات الدفع. وعمليًا، يؤدي هذا إلى الخضوع لضريبة الدخل الهولندية، وضريبة دخل الشركات، وضريبة القيمة المضافة (BTW الهولندية). وفي بعض الحالات، قد تُفرض أيضًا ضريبة الاقتطاع من أرباح الأسهم وضريبة الاقتطاع من الفوائد. ولتتمكن من الالتزام بهذه القوانين واللوائح، يُعد برنامج أو استراتيجية الامتثال المؤسسي القوية والصحيحة أمرًا أساسيًا لأي شركة هولندية ناجحة.

لماذا يعد الامتثال المؤسسي مهمًا؟

يعني الامتثال المؤسسي التزامك بقوانين دولة معينة تؤسس فيها عملك التجاري. على سبيل المثال، يقع على عاتق كل شركة هولندية التزام قانوني بالحفاظ على سجلات إدارية صحيحة. ستستلزم الحاجة الاحتفاظ بجميع الملفات الإدارية لمدة لا تقل عن سبع سنوات، ويمكن القيام بذلك بطرق مادية أو رقمية. إذا لم تمتثل لمثل هذه القوانين واللوائح، فيمكنك توقع اتخاذ إجراءات مضادة مثل الغرامات والعقوبات. وفي الحالات المتطرفة للغاية، قد تواجه أيضًا ملاحقة جنائية تتعلق بالتهرب الضريبي و/أو الاختلاس. علاوة على ذلك، إذا لم تحتفظ بسجلات إدارية صحيحة أو رفضت تقديم الإقرارات الضريبية، فيمكن لسلطات الضرائب الهولندية تحويل عبء الإثبات فيما يتعلق بفرض الضرائب. وبذلك، ستقوم الهيئة بتقدير ضرائبك بناءً على المعلومات المتوفرة لديها. يمكن لشركة Intercompany Solutions مساعدتك في الاحتفاظ بإدارة قوية، وإقراراتك الضريبية وكل ما يتعلق بالامتثال المؤسسي. بهذه الطريقة، تتجنب وضع نفسك في موقف حرج.

الضرائب في هولندا

بشكل عام، يُنظر إلى هولندا على أنها دولة تضم مصلحة ضرائب فعالة للغاية وبكفاءة عالية. وتتمتع الدولة نفسها بتنظيم عالٍ، مع بنية تحتية حديثة لتكنولوجيا المعلومات لتكملة الشؤون الحكومية. يُعد الامتثال لقوانين الضرائب الوطنية أمرًا سهلاً نسبيًا، نظرًا لأن القوانين واللوائح واضحة وسهلة الفهم تمامًا. وهذا يجعل من الممكن لكل شركة وعمل هولندي الامتثال لهذه الشروط، إذا اختاروا القيام بذلك. سنوضح المزيد حول الامتثال الضريبي في هذه الصفحة، مما يتيح لك اتخاذ القرار بشأن ما إذا كان الامتثال خيارًا ممكنًا لشركتك (المستقبلية).

ما هو تعريف الامتثال المؤسسي؟

يشير الامتثال، بشكل عام، إلى الطرق التي يمكن للشركة أو المؤسسة استخدامها لضمان امتثالها لجميع القوانين واللوائح المعمول بها فيما يتعلق بأعمالها في دولة معينة. كما أنه يعبر عن الطرق التي تتبع بها الشركة هيكل الامتثال الداخلي الخاص بها. يشير التعريف الفعلي للامتثال إلى فعل الالتزام بالقواعد و/أو المعايير القائمة. في عالم الأعمال، يعني هذا أساسًا أن لديك عمليات قائمة تضمن اتباع عملك التجاري وجميع موظفيه لجميع المعايير والقوانين والممارسات الأخلاقية واللوائح التي تنطبق على شركتك وعلى القطاع بأكمله الذي تعمل فيه بشكل عام.

ما هو الغرض الأساسي من الامتثال المؤسسي؟

قد يعتقد المرء أن الامتثال المؤسسي يتعلق فقط باتباع قانون دولة معينة، ولكنه في الواقع يتجاوز ذلك قليلاً. أظهرت دراسة حديثة أن ما يقرب من 70% من جميع الشركات والمؤسسات تصرح بأن جهود امتثال معينة يمكن أن تساعد في الحد من مشكلات مثل:

التكاليف القانونية
المشكلات التنظيمية
الوقت الإجمالي لحل المهام الإدارية والغرامات

لذلك، لا يقتصر الامتثال على إطاعة القوانين الحالية فحسب. بل هو أيضًا وقاية لمنع الآثار غير الضرورية، عندما لا تطبق الشركة القوانين واللوائح المعمول بها (عن طريق الخطأ). لذلك، يمكنك القول إن الامتثال يتعلق أيضًا بالوقاية، بدلاً من مجرد إطاعة القانون. ستتجنب استراتيجية الامتثال القوية بفعالية أي مشكلات على الإطلاق، مما يسهل عليك القيام بالأعمال التجارية في هولندا بسلاسة وبدون جهد.

الفرق بين الامتثال الخارجي والداخلي

عندما نتحدث عن الامتثال الضريبي، فإننا نشير إلى الشروط الخارجية التي يجب استيفاؤها. ولكن يمكن لأي شركة أن تتضمن أيضًا استراتيجية أو هيكلاً للامتثال الداخلي. في جوهر الأمر، تتعامل جميع الأعمال التجارية تقريبًا مع مزيج من الامتثال الداخلي والخارجي (التنظيمي). يهدف الامتثال الداخلي بشكل أكبر إلى الحفاظ على مستوى معين من الجودة أو معيار أعمال تريد لشركتك تحقيقه. يهدف الامتثال المؤسسي إلى تقليل مخاطر الامتثال بمساعدة وظائف الامتثال. ومخاطر الامتثال هي أساسًا أي شيء قد يعرض عملك للخطر.

5 أنواع من وظائف الامتثال

يهدف الامتثال المؤسسي إلى منع وتقليل بعض مخاطر الأعمال. ويمكن تحديدها في 5 وظائف امتثال منفصلة:

1. تحديد المخاطر

التركيز الأول والأكثر أهمية للامتثال المؤسسي هو تحديد التهديدات والمخاطر المحتملة لشركتك. ويفضل أن يكون ذلك قبل حدوثها. إذا كان برنامج الامتثال الخاص بك مدروسًا جيدًا، فستتمكن من تحديد أي مشكلات امتثال قبل حدوثها والتمكن من معالجتها قبل أن يحدث أي شيء بالفعل. مثال بسيط جدًا: تلقيت رسالة من سلطات الضرائب الهولندية تفيد بأن إقرارك الضريبي السنوي قد تأخر. إن تحديد هذا الخطر سيحثك على تقديم الإقرار الضريبي.

2. الوقاية من المخاطر

بمجرد أن تكون قادرًا على تحديد المخاطر، يمكنك وضع تدابير وقائية لمنع المشكلات المحتملة. ويمكن تحقيق ذلك من خلال تنفيذ آليات مراقبة معينة لحماية شركتك من المخاطر التي يمكن تحديدها. مثال بسيط جدًا: تحديد موعد نهائي في كل مرة تحتاج فيها إلى تقديم إقرار ضريبي. سيمكنك هذا من تقديم إقراراتك الضريبية في الوقت المحدد، لن تضطر إلى تلقي أي تذكيرات في المستقبل.

3. مراقبة المخاطر

من أجل التعلم من أخطاء الماضي والعمل بكفاءة أكبر، يجب أن يتضمن برنامج الامتثال المؤسسي الخاص بك أيضًا مراقبة المخاطر. من خلال تتبع المخاطر المحتملة وتحليلها ومراقبتها، يمكنك اختبار ما إذا كان برنامجك الحالي فعالاً. تمكنك مراقبة المخاطر أيضًا من اختبار ما إذا كانت خطوات تحديد المخاطر والوقاية منها تعمل بشكل جيد. مثال بسيط جدًا: بعد تلقي 3 غرامات، قررت الاستعانة بطرف ثالث لمراقبتك ومساعدتك في التزاماتك الضريبية.

4. معالجة المخاطر

بمجرد معرفتك بالمخاطر المحتملة، من المهم جدًا أيضًا تطبيق استراتيجيات لحلها في حال ظهورها. حتى أفضل الاستراتيجيات لا تزال تترك مجالاً لتسلل خطر ما، ولهذا السبب من المهم بالنسبة لك معرفة كيفية التعامل مع المخاطر. مثال بسيط جدًا: تم إقرار تشريعات جديدة تجبرك على تغيير الطريقة التي تتعامل بها مع إدارتك. هذا يدفعك إلى تغيير استراتيجية الامتثال الخاصة بك.

5. تقديم المشورة بشأن المخاطر المحتملة

إذا لم تكن على دراية جيدة بفرائض الامتثال، فإننا ننصحك بشدة بطلب المساعدة من طرف ثالث مثل Intercompany Solutions. يمكننا إلقاء نظرة على عملك ووضعك العام، من أجل تقديم نصيحة مخصصة لك حول استراتيجية الامتثال المؤسسي الأكثر ملاءمة. إذا كنت تريد أن تعمل إدارة الامتثال لديك بسلاسة، فيجب عليك الاستفادة من جميع وظائف الامتثال الخمس. تعمل هذه الوظائف معًا لضمان أقل قدر ممكن من المخاطر المحتملة لنشاطك التجاري.

نظرة عامة على الضرائب الهولندية

هناك العديد من الضرائب الرسمية في هولندا، والتي تنطبق على الأشخاص الطبيعيين وكذلك الكيانات الاعتبارية. تتكون هذه الضرائب الهولندية أيضًا من ضرائب مباشرة وضرائب غير مباشرة. الضرائب المباشرة هي ضرائب مثل ضريبة الدخل، التي تدفعها مباشرة إلى سلطات الضرائب الهولندية. الضرائب غير المباشرة هي ضرائب مثل رسوم الإنتاج وضريبة المركبات ذات المحركات.

الضرائب المباشرة

عندما تدفع ضرائبك مباشرة إلى سلطات الضرائب الهولندية، فإنها تُعتبر ضرائب مباشرة. أنت تدفع ضرائب مباشرة على دخلك وأرباحك ورأس مالك. الضرائب المباشرة الهولندية هي كما يلي:

ضريبة الدخل
ضريبة الأجور
ضريبة الشركات
ضريبة أرباح الأسهم
ضريبة الميراث
ضريبة الهبات
ضريبة المراهنات والألعاب
ضريبة الأرباح الرأسمالية

الضرائب غير المباشرة

عندما لا تكون أنت من يدفع الضرائب مباشرة إلى سلطات الضرائب الهولندية، بل شخص آخر، تُسمى هذه ضرائب غير مباشرة. على سبيل المثال، الضرائب التي يتم تضمينها في أسعار المنتجات والخدمات. لهذا السبب، تسمى الضرائب غير المباشرة أيضًا بالضرائب المزدادة للتكلفة، مثل الضرائب المفروضة على المنتجات مثل الكحول والوقود. الضرائب غير المباشرة الهولندية هي كما يلي:

ضريبة المبيعات (ضريبة القيمة المضافة)
رسوم الإنتاج
الضرائب على سيارات الركاب والدراجات النارية (bpm)
ضريبة المركبات ذات المحركات (mrb)
ضريبة مركبات البضائع الثقيلة (bzm)
ضريبة نقل الملكية
ضريبة التأمين
ضريبة الإيجار
ضريبة البنوك
الضريبة البيئية
ضريبة الاستيراد
إقرار التصدير [1]

كيف تؤثر هذه الأمور عليك عندما تمتلك شركة هولندية؟

إذا كنت تمتلك شركة في هولندا، يُفترض أن لديك إما دخلاً أو ثروة من مصادر هولندية. لذلك، يُفترض أيضًا أنك مسؤول عن عدة ضرائب. أكثر الضرائب وضوحًا هي ضريبة الدخل الهولندية وBTW (ضريبة القيمة المضافة)، ولكن كما أوضحنا أعلاه، هناك المزيد من الضرائب التي يجب أن تأخذها بعين الاعتبار.

تصل سلطات الضرائب الهولندية عمومًا إلى جميع أنواع البيانات الشخصية عبر هيئات حكومية مختلفة، ولكن كل صاحب شركة يظل المسؤول الوحيد عن تقديم إقرار ضريبي سنوي وربعي صحيح. إذا كنت تريد التأكد من القيام بذلك بشكل صحيح، ننصحك بالبحث عن طرف ثالث متخصص يمكنك إسناد مسؤولياتك الضريبية إليه بأمان. تتمتع Intercompany Solutions بسنوات عديدة من الخبرة في خدمات مثل:

المشورة بشأن الضرائب الهولندية
الاحتفاظ بإدارة صحيحة
تقديم جميع الإقرارات الضريبية الدورية
مساعدة أصحاب الأعمال في برنامج الامتثال الخاص بهم
فتح الحسابات المصرفية
التسجيل لدى مصلحة الضرائب الهولندية

ضع في اعتبارك أن جميع الشركات الخاضعة للضرائب الهولندية مطالبة بالامتثال لقواعد ولوائح محددة للغاية. ويرتبط هذا أيضًا بشكل مباشر ببلدك الأصلي، وأي معاهدات ضريبية محتملة قائمة بين بلدك الأصلي وهولندا. يمكن لمستشارينا الماليين مساعدتك في أي سؤال أو مشكلة أو استفسار قد يكون لديك حول هذا الموضوع. يتعاملون مع الأمور الضريبية والامتثال المعقدة يوميًا، وبالتالي فهم قادرون على إعلامك بشكل صحيح وجوهري. لا تتردد في الاتصال بنا في أي وقت للحصول على المشورة، أو عرض سعر واضح.

[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen

منشورات مشابهة:

تسجيل شركة

Formation time	Dutch BV formation completed in 3 to 5 business days
Process	Fully remote setup with step-by-step guidance
Compliance	Expert support for registration, VAT and compliance
Aftercare	Accounting, tax and legal support included
One partner	All of the above through one trusted formation partner